いきいきKAN概要：業務及び財務等に関する情報
財団法人富山観光物産センター財務諸表に対する注記
1 重要な会計方針
平成１８年度から新しい公益法人会計基準を適用している
(1) 固定資産の減価償却の方法
取得原価を基礎として定額法により行う。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金は、自己都合退職に基づく期末要支給額の１００分の１００を計上している。
賞与引当金は、職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(3) リース取引の処理方法について
賃貸借契約に準じて、処理している。
(4) 消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2 会計方針の変更
法人税法の改正に伴い、平成１９年４月以降に取得した減価償却資産については、改正後の法人税法に定める定額法に変更した。なお、この変更に伴う当期経常増減額、当期一般正味財産増減額に与える影響は軽微です。
3 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
| (単位:円) |
| 科 目 | 前期末残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
|---|---|---|---|---|
| 基本財産 定 期 |
55,000,000 | 0 | 0 | 55,000,000 |
| 小 計 | 55,000,000 | 0 | 0 | 55,000,000 |
| 特定資産 退職給付引当資産 |
6,677,368 | 1,215,274 | 0 | 7,892,642 |
| 小 計 | 6,677,368 | 1,215,274 | 0 | 7,892,642 |
| 合 計 | 61,677,368 | 1,215,274 | 0 | 62,892,642 |
4 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
| (単位:円) |
| 科 目 | 当期末残高 | （うち指定正味財産からの充当額） | （うち一般正味財産からの充当額） | （うち負債に対応する額） |
|---|---|---|---|---|
| 基本財産 定 期 |
55,000,000 | （55,000,000） | 0 | 0 |
| 小 計 | 55,000,000 | （55,000,000） | 0 | 0 |
| 特定資産 退職給付引当資産 |
7,892,642 | 0 | 0 | （7,892,642） |
| 小 計 | 7,892,642 | 0 | 0 | （7,892,642） |
| 合 計 | 62,892,642 | （55,000,000） | 0 | （7,892,642） |
5 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
| (単位:円) |
| 科 目 | 取得価格 | 減価償却累計額 | 当期末残高 |
|---|---|---|---|
| 土 地 | 503,433,000 | 0 | 503,433,000 |
| 建 物 | 832,152,880 | 241,157,904 | 590,994,976 |
| 構 築 物 | 894,787,543 | 725,482,404 | 169,305,139 |
| 什 器 備 品 | 42,426,358 | 32,916,901 | 9,509,457 |
| 車 両 運 搬 具 | 1,337,240 | 1,270,378 | 66,862 |
| 少額減価償却資産 | 4,850,696 | 4,850,689 | 7 |
| 電 話 加 入 権 | 299,936 | 0 | 299,936 |
| 無 形 固 定 資 産 | 32,694,600 | 29,230,359 | 3,464,241 |
| 長 期 前 払 費 用 | 2,590,807 | 2,590,807 | 0 |
| 合 計 | 2,314,573,060 | 1,037,499,442 | 1,277,073,618 |
6 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
(貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合)
債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
| (単位:円) |
| 科 目 | 債権金額 | 貸倒引当金の当期末残高 | 当期末残高 |
|---|---|---|---|
| 未 収 金 | 750,644 | 0 | 750,644 |
| 立 替 金 | 12,350 | 0 | 12,350 |
| 合 計 | 762,994 | 0 | 762,994 |
7 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
| (単位:円) |
| 補助金等の名称 | 交付者 | 前期末 残高 |
当期 増加額 |
当期 減少額 |
当期末 残高 |
貸借対照表上 の記載区分 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 補助金 | ||||||
| 運営補助金 | 富山県 | 0 | 29,364,000 | 29,364,000 | 0 | 一般正味財産 |
| 運営補助金 | 富山市 | 0 | 83,879,000 | 83,879,000 | 0 | 一般正味財産 |
| 長期借入金元利返済補助金 | 富山県 | 0 | 55,611,595 | 55,611,595 | 0 | 一般正味財産 |
| 長期借入金元利返済補助金 | 富山市 | 0 | 105,346,055 | 105,346,055 | 0 | 一般正味財産 |
| 合 計 | 0 | 274,200,650 | 274,200,650 | 0 | ||
8 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
| (単位:円) |
| 内 容 | 金 額 |
|---|---|
| 経常収益への振替額 基本財産定期預金利息振替による振替額 |
150,000 |
| 合 計 | 150,000 |
9 重要な後発事象
該当事項なし
● 年度別長期借入金の返済元金・残高一覧
| (単位:円) |
| 年度 | 支払元金 | 期末残高 |
|---|---|---|
| Ｈ３年度 | 0 | 2,250,631,000 |
| Ｈ４年度 | 0 | 2,250,631,000 |
| Ｈ５年度 | 0 | 2,250,631,000 |
| Ｈ６年度 | 0 | 2,250,631,000 |
| Ｈ７年度 | 0 | 2,250,631,000 |
| Ｈ８年度 | 0 | 2,250,631,000 |
| Ｈ９年度 | 150,020,000 | 2,100,611,000 |
| Ｈ１０年度 | 150,020,000 | 1,950,591,000 |
| Ｈ１１年度 | 150,020,000 | 1,800,571,000 |
| Ｈ１２年度 | 150,020,000 | 1,650,551,000 |
| Ｈ１３年度 | 150,020,000 | 1,500,531,000 |
| Ｈ１４年度 | 150,020,000 | 1,350,511,000 |
| Ｈ１５年度 | 150,020,000 | 1,200,491,000 |
| Ｈ１６年度 | 150,020,000 | 1,050,471,000 |
| Ｈ１７年度 | 150,020,000 | 900,451,000 |
| Ｈ１８年度 | 150,020,000 | 750,431,000 |
| Ｈ１９年度 | 150,020,000 | 600,411,000 |
| Ｈ２０年度 | 150,020,000 | 450,391,000 |
| Ｈ２１年度 | 150,020,000 | 300,371,000 |
| Ｈ２２年度 | 150,020,000 | 150,351,000 |
| Ｈ２３年度 | 150,351,000 | 0 |
